Дело Cum-Ex: крупнейший в Европе налоговый скандал грозит захлестнуть банки Лондона. Эта многомиллиардная афера, которая уже вызвала шок в Германии, как ожидается, приведет к дополнительным судебным искам против банков и частных лиц, работающих в Сити. Так называемое дело Cum-Ex связано с предполагаемыми махинациями с налогами на дивиденды, которые, по оценкам, обошлись немецким налогоплательщикам почти в 10 млрд. фунтов стерлингов. В скандале замешаны до 2 тыс. подозреваемых, многие из которых являются банкирами, брокерами и управляющими хедж-фондами, работающими в лондонском Сити. В немецких судах уже вынесено более десятка обвинительных приговоров.
Расследование охватывает такие банки, как британский Barclays, Bank of America Merrill Lynch, американский Morgan Stanley, французский BNP и японский Nomura, а также юридические фирмы и аудиторов. Эпицентром трансграничного расследования является Кельн, но его последствия распространяются и усиливаются. Недавно датские власти получили право преследовать в Лондоне предполагаемое мошенничество Cum-Ex на сумму 1,4 млрд. фунтов стерлингов после решения Верховного суда. Ожидается, что это событие будет иметь значительные последствия для аналогичных дел, находящихся на рассмотрении.
Cum-Ex представляла собой спорную торговую стратегию "двойного погружения", которая использовала лазейку в налогообложении дивидендов, позволяя нескольким инвесторам требовать возврата налога, уплаченного только один раз. Акции брались в долг непосредственно перед тем, как компания должна была выплатить дивиденды, что позволяло нескольким инвесторам требовать фиктивного возврата налога. В 2012 году в Германии практика "выбивания дивидендов" была отменена.
Ульрих Бремер, главный прокурор Кельна, сообщил, что в его ведомстве "на рассмотрении находится 120 расследований в отношении не менее 1700 обвиняемых". Задолженность настолько велика, что недалеко от Бонна строится новое здание суда стоимостью 40 млн. фунтов стерлингов, предназначенное для рассмотрения дел, связанных с Cum-Ex. Последний обвинительный приговор был вынесен бывшему банкиру компании Fortis, который был приговорен к трем годам и трем месяцам за участие в торговом скандале. Голландский банк ABN Amro, которому досталась часть Fortis, участвовавшая в сделках, вернул деньги налоговым органам. Немецкие власти к настоящему времени вернули в общей сложности около 2,7 млрд. фунтов стерлингов.
Хотя британские налогоплательщики не были обмануты в ходе аферы с Cum-Ex, поскольку дивиденды не облагались налогом у источника, британские банки все же оказались втянутыми в скандал. Так, в компании Barclays работали 124 банкира, которые впоследствии были названы подозреваемыми, и обвинения им могут быть предъявлены уже в начале следующего года. Управление по финансовому регулированию и надзору (Financial Conduct Authority) также проводит расследования в отношении фирм и частных лиц, которые вели себя в Лондоне и, возможно, поддерживали сделки Cum-Ex в Европе. Все масштабы скандала становятся известны, и ожидается, что судебные разбирательства будут продолжаться в различных юрисдикциях.
А затем «Добавить на главный экран».