Банковская тайна, все
Банковская тайна

Швейцарская банковская тайна: отказ от секретности и волна реформ

Банковская тайна: швейцарские компании традиционно приносили пользу мировой элите, стремящейся сохранить богатство в тайне. Как и некогда тайные швейцарские банки, которые теперь вынуждены отказаться от секретности, сектор подставных компаний в Швейцарии переживает волну реформ. Швейцарское правительство разрабатывает законопроект, который заставит компании раскрывать своих реальных владельцев и обяжет юристов сообщать о сомнительных сделках. Правительство США и такие организации, как ОЭСР, давно критикуют Швейцарию за отставание от международных усилий по пресечению уклонения от уплаты налогов и препятствованию отмыванию незаконных средств. Внутри страны растет поддержка в пользу соответствия мировым стандартам прозрачности.

Профессор права Женевского университета Катя Виллард отмечает непоследовательность существующей системы: "Если банки обязаны проявлять должную осмотрительность, то почему юристы освобождены от этого?" Виллард отмечает, что некоторые злоупотребляют юридической привилегией, что и послужило причиной новых законодательных предложений.

В Швейцарии существует около 33 000 подставных компаний, как сообщила неправительственная организация Public Eye в 2021 году. Женева возглавляет этот список, где сосредоточено значительное количество таких компаний.

Юристы, занимающиеся созданием компаний и покупкой недвижимости, находятся под особым прицелом правительства, так как считаются группой повышенного риска, связанной с незаконным поведением. Согласно готовящемуся закону (банковская тайна), они должны будут сообщать о любой подозрительной финансовой деятельности в Швейцарское управление по борьбе с отмыванием денег, иначе им грозят значительные штрафы - до 500 000 швейцарских франков (эквивалент примерно 570 730 долларов США).

Однако юридический сектор, который ранее был освобожден от жестких правил по борьбе с отмыванием денег, с которыми сталкивается финансовый сектор, готов оспорить законопроект. Юристы считают новые правила чрезмерно навязчивыми и указывают на неясности в законе, особенно в отношении объема привилегий адвоката и клиента, как отметил Мигель Оурал, партнер Lenz & Staehelin и глава Женевской ассоциации юристов. По словам представителей Швейцарской ассоциации юристов, подробный ответ на этот вопрос будет представлен в их готовящемся документе с изложением позиции.

Шахрам Дини, возглавляющий Женевский наблюдательный совет адвокатов, раскритиковал недооценку правительством сложностей, связанных с внедрением и соблюдением подобных законов. Учитывая, что женевский орган юридического надзора испытывает нехватку кадров и отвечает за надзор за более чем 2700 адвокатами, Дини подчеркивает острую необходимость в ресурсах для эффективного соблюдения новых правил.

Попытки Швейцарии провести реформу (банковская тайна)являются частью более широкого международного движения, направленного на устранение налоговых пробелов и ограничение отмывания денег. Налоговая обсерватория ЕС отмечает значительное сокращение уклонения от уплаты налогов в офшорах - в три раза за последние десять лет. В соответствии с этими усилиями Европейский союз рассматривает возможность разработки политики, направленной на обеспечение существенной экономической деятельности компаний, хотя она пока находится в стадии разработки.

Целевая группа по финансовым мероприятиям ОЭСР подчеркнула, что Швейцарии необходимо адаптировать свои правила по борьбе с отмыванием денег, чтобы они охватывали создание юридических лиц. Хотя Швейцария добилась успехов в борьбе с отмыванием денег, по оценкам FATF, она по-прежнему "частично соответствует требованиям", особенно в отношении должной юридической осмотрительности.

Основной надзорный орган швейцарского парламента выразил обеспокоенность по поводу двусмысленности нового закона и того, как он может пересекаться с существующими кодексами профессиональной тайны (банковская тайна) в уголовном праве.

Первоначальная попытка ужесточить правила в 2021 году была сорвана из-за противодействия юристов-законодателей в швейцарском парламенте. В результате новых усилий правительство сосредоточилось на деятельности, считающейся более рискованной, с целью снять озабоченность и облегчить проведение реформы, а законодательные дебаты запланированы на следующий год.

Оглядываясь назад, можно сказать, что швейцарские банки поначалу сопротивлялись новым строгим мерам по соблюдению законодательства, опасаясь потерять клиентов. Однако, как отмечает Виллард, с тех пор они адаптировались. Юридический сектор сейчас находится на перепутье, где ему, возможно, придется принять новую эру прозрачности и ответственности.


Please publish modules in offcanvas position.

× Progressive Web App

Чтобы установить это веб-приложение на свой iPhone/iPad, нажмите значок. Progressive Web App А затем добавить на главный экран.

Не в сети